Ошибки разработки бизнес плана

Заказчиков, помимо цены интересует хороший результат, а чтобы его получить необходимо избавиться от некоторых заблуждений при заказе разработки бизнес-плана.

1. Нам не нужен подробный бизнес-план, посчитайте только прибыль

Заказчики часто думают, что бизнес-план уже готов и осталось только сделать самую малость: уложить числа в таблицу таким образом, чтобы инвестор тут же начал давать инвестиции. Как правило у заказчика все что есть - это описание бизнес-идеи, а для того чтобы составленный план был убедительным, нужно еще серьезно поработать. Дело в том, что в России а может и в мире, очень мало мест где готовят действительно хороших экономистов и финансистов, поэтому наличие даже в компании соответствующего специалиста не гарантирует качественный бизнес-план.

Откуда же берутся итоговые цифры проекта, способные поразить инвестора?

Составление любого бизнес-плана предполагает три части: Производственно-организационный, маркетинговый и финансовый. Мы начнём с последнего, так как в нем будут интересующие цифры инвестора.

Финансовую часть в обязательном порядке содержат следующие документы:

БДР, показывающий доходность инвестиционного проекта,

В бизнес-плане для определения размера инвестиций, сроков их использования и возврата составляется бюджет движения денежных средств (БДДС), который отражает реальные потоки денежных средств.

Бюджет по баланса, отражающий плановую динамику активов и пассивов, где отразятся все ваши задолженности и задолженности перед вами.

Расчет показателей эффективности и финансовых коэффициентов,

Анализ эффективности инвестиционного проекта

Анализ чувствительности основных показателей на отклонения от планового показателя. Здесь моделируются ситуации изменения цен на те или иные статьи затрат и смотрится как отражается это на сроке окупаемости.

Планы доходов и расходов в финансовом плане сведены вместе. Два других блока бизнес-плана можно рассматривать как подготовку исходных данных для третьего, финансового плана. В маркетинговом блоке проводится исследование рынка. Производственно-организационный блок определяет статьи затрат и их объем. А если у вас есть эти цифры, то вы можете приступать к составлению финансового плана.

В конечном итоге вы можете видеть в 3х отчетах результат, который сложился из множества подготовительных таблиц.

В сложных проектах например разработка карьера нужно увязать всю логистику, производительность техники, расстояния перемещения горной массы, изменение расстояний по мере выработки и роста отвалов и т.д. Получим опять множество дополнительных расчетных таблиц, которые сведутся к стандартным трем отчетам.

2. Одним из результатов составления бизнес-плана является финансовый документ

Конечно, для инвестора первостепенное значение имеют финансовые показатели. Обычно это красивые цифры, поэтому на втором этапе инвестор требует обосновать доходную часть и расходную. Поэтому здесь будут полезны и анализ рынка, и убедительная программа продвижения, а также продуманный план развития продукта. Если бизнес-план составляется для внутреннего использования, организационный план должен быть продуман настолько подробно, чтобы стать настоящим руководством к действию.

Чаще всего инвестор читает только резюме бизнес-плана, основу которого составляют финансовые показатели, далее сверяет со своим перечнем требований к проектам и может не дойти до просмотра самого проекта. Вы можете взять исходные данные для финансового планирования «с потолка». Составление бизнес-плана необходимо начать с анализа рынка. И здесь мы предостережем от другого заблуждения.

3. Анализ рынка это формальность

Со временем усилиями некоторых маркетологов у части нашего бизнеса сложилось твёрдое предубеждение против этого вида деятельности. Поэтому, даже понимая необходимость обоснования доходной части бизнес-плана, некоторые заказчики бизнес-планов стараются вычеркнуть из состава работ. Рассмотрим на примере, как можно обойтись без данных разделов.

Например, вы решили выйти на рынок Персидского залива с продажей насосного оборудования. Чтобы оценить финансовые перспективы этого проекта и посчитать требуемые инвестиции, нужно:

Узнать количество участников рынка этого инструмента и физическую силу его противников, то есть ёмкость или динамику. Только на основании этих данных можно составить четкий план продаж.

Узнать предпочтения потребителей, к продукции каких стран более лояльны местные потребители, например, здесь будут предпочитать американские и европейские насосы, российские продвигать будет сложно.

Учесть менталитет, например арабы не будут брать у вас товар, если компания на рынке 1-2 года, потому как будет вопрос сможет ли компания нести пост гарантийные обязательства. И тогда представьте какой бюджет нужно заложить на раскрутку, но поддержание офиса в первые 1-2 года, при отсутствии продаж, либо при очень низких продажах.

Изучить конкурентов, их сильные и слабые стороны, разработать стратегию конкуренции. Первые контейнеры вувузел уже на пути, и никто не собирается отдавать свое место под солнцем без боя.

Анализируйте потенциальных поставщиков и оценивайте их товар, условия поставки и оплаты, дополнительные услуги, надёжность и другие характеристики.

Разработать стратегию работы на рынке: цены, способы продаж и продвижения, перспективы развития.

Хотя рынок ждет ваш товар, без проработки этих пунктов цифры плана продаж будут выглядеть убедительно только в том случае, если вы получите монополию, в этом случае делаем «план по стрижке капусты». А в других случаях, более вероятных, придется заняться решением проблемы, - продвижение продукции и маркетинговым обоснованием, формированием плана продаж и планировать все организационные моменты.

Теперь обратимся к финансовой части и разоблачим еще несколько заблуждений.

4. Анализ рисков ни чего не дает

Анализ рисков - обязательная часть бизнес-плана, но заказчик часто не оценивает важность этого пункта и трудоёмкость.

Например инвесторы или банки в первую очередь ищут риски в проекте и учитывают их в условиях выдачи инвестиций. Если вы планируете выйти на биржу, выпустить облигации и привлечь облигационный заем, то для анализа риском вам придется привлечь рейтинговое агентство, которое анализирует исключительно риски вашего бизнеса и инвестиционного проекта и присваивает вам рейтинг.

Какие работы входят в эту часть бизнес плана анализа рисков?

Прежде чем начать разработку проекта, разработчик должен определить все вероятные риски и возможные обстоятельства для существенного ухудшения показателей. С каждым риском разрабатываются меры по его предотвращению или компенсации негативного влияния. Затем производится оценка количественная, рассчитывается финансовый результат.

После этого, в соответствии с этим пунктом бизнес-плана, заказчик получает ответы на два вопроса:

Какое количество рисков может быть у данного проекта?

Необходимо ли предотвращать самые страшные опасности, которые могут возникнуть в результате их негативных последствий?

Не хотите ли вы узнать о том какие риски поджидают ваш проект? Стоит ли уделить время на подумать, или потом внезапно заплатить за случившееся событие, решать вам.

Количество возможных финансовых последствий рисков будет в значительной степени зависеть от составления финансовой части бизнес-плана.

5. Финансовая модель и финансовый план одинаковы

Как правило, российские заказчики рассчитывают получить финансовую часть бизнес-плана в виде таблицы Excel. Демократичность обусловлена тем, что Excel устанавливается практически на все компьютеры. Разбираться в знакомых таблицах может любой пользователь с минимальными знаниями этой программы. Для составления бизнес-плана используются проверенные формы бюджетов и расчета финансовых коэффициентов, в этом случае речи об ошибке быть не может.

В чем суть? Состав исходных данных финансового планирования и их расчёт в Excel - это творческий процесс, который может привести к ошибкам. На мой взгляд, в случае сложной финансовой структуры проекта я бы посоветовал вам проанализировать целесообразность составления экономического бизнес-плана в одной из имеющихся на рынке программ моделирования. В этом случае вы должны выбрать программу для работы с моделями моделирующей программой или ее копию.

Обычно специализированные программы используются для моделирования различных сценариев развития событий, таких как анализ риска. Excel может быть недостаточным, но справедливости ради отметим, что гибкость программ бизнес-моделирования не бесконечна.

Имеющиеся финансовые модели имеют типовую структуру и вам придётся втиснуть свою модель бизнеса в эти жесткие рамки, для создания гибкой модели приходиться делать ряд дополнительных таблиц с расчетами.